авторефераты диссертаций www.z-pdf.ru
БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА
 

На правах рукописи

КРАЧУН ЮРИЙ ВЛАДИМИРОВИЧ

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ

ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ

(ОТМЫВАНИЕМ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИНОГО ИМУЩЕСТВА,

ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

12.00.12 – Криминалистика; судебно-экспертная деятельность;

оперативно-розыскная деятельность

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени

кандидата юридических наук

Ростов-на-Дону – 2015

доктор юридических наук, профессор

Коновалов Станислав Иванович

Волынский Александр Фомич,

доктор

юридических

наук,

профессор;

заслуженный

деятель науки Российской Федерации, заслуженный юрист

Российской

Федерации;

федеральное

государственное

казенное

образовательное

учреждение

высшего

образования

«Московский

университет

Министерства

внутренних

дел

Российской

Федерации

имени

В.Я. Кикотя»; профессор кафедры криминалистики;

Осяк Валентина Владимировна,

кандидат юридических наук, федеральное государственное

казенное образовательное учреждение высшего

образования «Ростовский юридический институт

Министерства внутренних дел Российской Федерации»;

преподаватель кафедры криминалистики

федеральное государственное автономное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

«Балтийский федеральный университет им.

Иммануила Канта»

Научный

руководитель

Официальные

оппоненты

Ведущая

организация

2

Работа выполнена в федеральном государственном бюджетном образователь-

ном учреждении высшего образования «Тульский государственный университет»

Защита состоится 12 января 2016 года в 14.00 час. на заседании диссертаци-

онного совета Д.203.011.03, созданного на базе федерального государственного

казенного образовательного учреждения высшего образования «Ростовский юри-

дический институт Министерства внутренних дел Российской Федерации»,

344015, г. Ростов-на-Дону, ул. Маршала Еременко, 83, аудитория 503.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке и на сайте Ростовского

юридического института Министерства внутренних дел Российской Федерации

(http://www.rui.mvd.ru/).

Автореферат разослан 11 ноября 2015 года

Ученый секретарь

диссертационного совета

Ольга Владиславовна Айвазова

3

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность выбора темы диссертационного исследования. Анализ специаль-

ной научной литературы и правоприменительной практики свидетельствует о том, что про-

блема борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов сохраняет свою остроту и

высокую актуальность, на фоне других глобальных мировых неблагоприятных тенденций.

Активная экспансия в официальный экономический и деловой оборот теневых капиталов,

полученных в результате совершения преступлений, крайне опасна по целому ряду факто-

ров, связанных как с функционированием экономической системы государства, так и с про-

грессированием нежелательных социальных явлений, а именно коррупции и организованной

преступности. Негативные последствия ассимиляции теневых капиталов не только разно-

масштабны для экономики и социальной жизни страны, но и не всегда осознаваемы в пол-

ном объеме: от подрыва определенной сферы экономической системы до финансирования

экстремистской и террористической деятельности. Данное деяние признается в юридической

науке высоко латентным, характеризующимся скрытыми механизмами осуществления серии

финансово-хозяйственных операций, сложным составом организованных преступных фор-

мирований, специализирующихся на указанном деянии, с дифференцированным разделени-

ем ролей.

Повышенная общественная опасность дальнейшей эскалации указанного деструк-

тивного социального явления признается не только на федеральном1, но и на международ-

ном уровне, что подтверждается международными нормативно-правовыми документами,

призванными скоординировать усилия правоохранительных органов ряда государств в

борьбе как с непосредственно легализацией (отмыванием) теневых капиталов2, так и с

иными взаимно порождаемыми и взаимно обусловленными по отношению к легализации

явлениями3. Криминализация легализации (отмывания) денежных средств или иного иму-

щества, полученных в результате совершения преступления, в ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ в

УК РФ - есть довольно новое для отечественной правовой действительности явление, не

известное прежнему уголовному закону. Отсутствие четких и единообразных представле-

ний о признаках легализации (отмывания) материальных ценностей, наличие ряда дискус-

сионных моментов по вопросам квалификации и доказывания факта легализации (отмыва-

ния) материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, способ-

1

Указ Президента Российской Федерации от 12 мая 2009 г. № 537 «О Стратегии национальной безопас-

ности Российской Федерации до 2020 года»; Федеральный закон Российской Федерации «О противо-

действии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию тер-

роризма» // Российская газета от 09.08.2001.

2

Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной

деятельности и финансировании терроризма (СДСЕ № 198). Вступила в силу 1.05.2008; Европейская

конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8

ноября 1990 г. (ETS N 14)

3

Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции (Нью-Йорк, 31.10.2003) // Бюлле-

тень международных договоров. 2006. № 10. – с. 7 – 54.

4

ствовало тому, что эти нормы подвергались неоднократным изменениям, что не могло не

стимулировать в свою очередь трудности правоприменительного характера.

Анализ специальной научной литературы и практики выявления, раскрытия и рас-

следования указанных деяний свидетельствует о сохранении комплекса проблем теорети-

ческого, нормативного и практического характера, в совокупности негативно сказываю-

щихся на борьбе с преступлениями, предусмотренными ст.ст. 174, 174.1 УК РФ. В резуль-

тате, сохраняя высокую латентность, значительная часть данных деяний остается вне пре-

делов воздействия правоохранительных органов.

Стимулирует научную полемику и вызывает разногласия правоприменительного ха-

рактера законодательная конструкция ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ. В теории и на практике име-

ются различные позиции, касающиеся применения статей 174 и 174.1 УК РФ в части допу-

стимости привлечения лица к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) де-

нежных средств или иного имущества, если не вынесен обвинительный приговор суда по де-

лу о первичном (основном) преступлении. Вследствие отсутствия единообразия в юридиче-

ской науке и в правоприменительной практике следователями принимаются кардинально

противоположные решения по сути в аналогичных ситуациях, что является недопустимым.

Не в полной мере используется потенциал криминалистической характеристики преступле-

ний при организации расследования и осуществлении отдельных следственных действий,

доказательственная база по делу порой страдает односторонностью и тенденциозностью,

слабо выявляется связь легализуемых материальных ценностей с исходным преступным де-

янием, не всегда исчерпывающе доказано наличие в действиях субъектов преступлений спе-

цифической цели легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приоб-

ретенного преступным путем, отличающей легализацию от иных преступлений экономиче-

ской направленности. Не случайно судебная перспектива уголовных дел о легализации (от-

мывании) преступных доходов отличается нестабильностью и значительным количеством

оправдательных приговоров, что свидетельствует о низком качестве предварительного рас-

следования.

Исследование материалов уголовных дел и иных эмпирических источников по дан-

ной категории преступлений позволило сделать вывод о наличии комплекса типичных

проблем, свидетельствующих о настоятельной потребности в тщательном монографиче-

ском исследовании, что побудило автора избрать данную тему диссертационного исследо-

вания.

Степень научной разработанности проблемы. Проблемам раскрытия и расследо-

вания преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных пре-

ступным путем, посвятили свои диссертационные работы ряд авторов. Не умаляя научные

достижения исследователей, отметим, что в данных работах рассматриваются многие про-

блемы, генерируемые процессом формирования частной криминалистической методики

расследования указанных преступлений. Так, в труде Коляда А.В. рассматриваются в це-

5

лом вопросы расследования легализации (отмывания) доходов, полученных преступным

путем. В диссертационной работе Злоченко Я.М. представлены основы методики расследо-

вания и международного сотрудничества по противодействию легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путем. В диссертациях Абакановой В.А. и Тумакова

И.С. рассмотрена криминалистическая характеристика легализации (отмывания) денежных

средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, а также типовая про-

грамма исследования события с признаками указанного деяния. В работе Алешкина А.И.

акцентировано внимание на предмете доказывания при расследовании названных катего-

рий преступлений. В диссертации Волеводз А.Г. раскрыты правовые и методические осно-

вы деятельности органов предварительного следствия по розыску, аресту и обеспечению

конфискации за рубежом денежных средств и имущества, полученных преступным путем.

Однако ряд положений диссертационных работ данных авторов являются небесспорными

и вызывают научную полемику, эволюционирует и преступность в данной сфере, что обу-

словливает потребность в уточнении и систематизации научного знания.

Таким образом, на наш взгляд, в современных условиях назрела необходимость в

качественном повышении уровня частной криминалистической методики расследования

данного деяния, путем систематизации существующих научных работ, посвященных дан-

ной проблематике, и выработке обновленных, отвечающих современным потребностям,

криминалистических рекомендаций. Указанные обстоятельства обусловили выбор настоя-

щей темы диссертационного исследования.

Объект диссертационного исследования – преступная деятельность в сфере легали-

зации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных пре-

ступным путем, диалектически обусловленная ею деятельность правоохранительных орга-

нов по выявлению, раскрытию и расследованию указанных деяний, а также существующий

по данной проблематике научный и практический инструментарий. Предмет исследования

– закономерности противоправной деятельности при приготовлении, совершении и сокры-

тии преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иных ма-

териальных ценностей, полученных преступным путем, а также основанные на познании

данных закономерностей особенности выявления, раскрытия и расследования данных дея-

ний.

Цель диссертационного исследования – разработка комплекса криминалистических

рекомендаций, направленных на совершенствование частной криминалистической методи-

ки расследования преступлений в сфере легализации (отмывания) денежных средств и

иных материальных ценностей, полученных преступным путем, способствующих повы-

шению эффективности расследования преступлений указанной категории. Достижение

данной цели возможно при условии выполнения следующих промежуточных задач:

6

- изучение и обобщение особенностей криминальной деятельности в сфере легали-

зации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей, полученных в ре-

зультате совершения преступления; формирование эмпирической базы исследования;

- изучение специальной научной литературы, раскрывающей правовые, социальные,

криминологические, криминалистические и иные аспекты борьбы с легализацией (отмыва-

нием) материальных ценностей, полученных преступным путем;

- разработка на основе изучения механизма легализации незаконно полученных де-

нежных средств и иных материальных ценностей уточненной криминалистической харак-

теристики данного деяния;

- выявление типичных проблем поступления и проверки исходной информации в

стадии возбуждения уголовного дела о признаках легализации (отмывания) денежных

средств и иного имущества, полученных преступным путем;

- уточнение перечня обстоятельств, подлежащих доказыванию по делам об анализи-

руемой категории преступлений;

- с учетом положения учения о следственной ситуации разработка и систематизация

перечня типичных для первоначального этапа расследования исходных следственных ситуа-

ций;

- формулирование криминалистических рекомендаций, способствующих повыше-

нию эффективности проведения отдельных следственных действий при расследовании

преступлений указанной категории, на основе познания закономерностей механизма со-

вершения преступлений указанной категории;

- разработка иных положений, направленных на совершенствование частной крими-

налистической методики расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыва-

нием) денежных средств или иных материальных ценностей, полученных преступным пу-

тем, а также на повышение эффективности правоприменительной практики в данной сфе-

ре.

Методология и методика исследования. Методологическую основу исследования

составил универсальный диалектический метод познания явлений объективной действи-

тельности. Кроме того, применялись иные методы познания: исторический, сравнительно-

правовой, системно-структурный, статистический, социологический, анализ и синтез, ин-

дукция и дедукция, аналогия, сравнение, описание, моделирование, наблюдение; анкетиро-

вание и интервьюирование, обобщение судебно-следственной практики и др.

Теоретической основой исследования явились труды видных отечественных ис-

следователей юристов: Т.В. Аверьяновой, О.Я. Баева, П.П. Баранова, В.П. Бахина, Р.С. Бел-

кина, В.И. Брылева, В.М. Быкова, А.В. Варданяна, А.Н. Васильева, А.И. Винберга, И.А.

Возгрина, Т.С. Волчецкой, А.Ф. Волынского, А.Я. Гинзбурга, А.Ю. Головина, В.Н. Григо-

рьева, В.В. Денисенко, Е.А. Доля, Л.Я. Драпкина, А.В. Дулова, С.Г. Еремина, О.А. Зайцева,

А.А. Закатова, Г.Г. Зуйкова, Е.П. Ищенко, Ю.А. Кашуба, В.Я. Колдина, А.Н. Колесниченко,

7

И.М. Комарова, С.И. Коновалова, Ю.Г. Корухова, В.П. Лаврова, А.М. Ларина, А.А. Леви,

И.М. Лузгина, Ю.А. Ляхова, Г.М. Меретукова, А.П. Мясникова, Г.Г. Небратенко, В.В. Ни-

колюка, В.А. Образцова, Н.В. Павличенко, А.С. Подшибякина, А.Н. Позднышова, Г.С.

Працко, Н.И. Порубова, А.Р. Ратинова, А.П. Резвана, Е.Р. Россинской, Н.А. Селиванова,

Б.П. Смагоринского, А.Б. Соловьева, М.С. Строговича, В.Т. Томина, А.Г. Филиппова, Ю.А.

Фролова, А.А. Чувилева, Ф.Г. Шахкелдова, С.А. Шейфера, М.А. Шматова, С.П. Щерба,

П.С. Элькинд, Н.П. Яблокова и других исследователей.

Нормативной базой исследования послужили: международные нормативно-

правовые акты, определяющие современные приоритеты в борьбе с легализацией (отмыва-

нием) денежных средств и иных материальных ценностей, приобретенных в результате со-

вершения преступления, отечественное уголовное и уголовно-процессуальное законода-

тельство; федеральные законы и подзаконные акты, регулирующие деятельность право-

охранительных органов, в т.ч. в сфере противодействия легализации (отмыванию) денеж-

ных средств и иных материальных ценностей, приобретенных в результате совершения

преступления.

Эмпирическую базу диссертационного исследования составляют: данные, полу-

ченные в процессе анализа и обобщения материалов 201 уголовного дела о преступлениях,

предусмотренных ст.ст. 174, 174.1 и иными взаимосвязанными нормами УК РФ; результа-

ты интервьюирования 180 следователей и иных сотрудников, принимавших участие в рас-

следовании преступлений указанной категории; эмпирические результаты, полученные

другими авторами, данные опубликованной статистики, собственный продолжительный

опыт работы соискателя в органах расследования, со специализацией на выявлении, рас-

крытии и расследовании преступлений заявленной категории.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что с уче-

том обновленного уголовного и уголовно-процессуального законодательства на основе со-

временного эмпирического материала и теоретико-методологической базы, в результате

анализа проведенных ранее диссертационных и иных исследований, посвященных анало-

гичной проблематике, сформулирована усовершенствованная частная криминалистическая

методика расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных

средств и иных материальных ценностей, полученных преступным путем. Разработана и

представлена уточненная криминалистическая характеристика преступлений, связанных с

легализацией (отмыванием) денежных средств и иных материальных ценностей, получен-

ных преступным путем, сформулированы научно обоснованные положения, выводы и ре-

комендации, направленные на совершенствование фундаментальных теоретических поло-

жений методики расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) де-

нежных средств и иных материальных ценностей, полученных преступным путем, а также

на повышение эффективности правоприменительной практики в сфере выявления, раскры-

тия и расследования указанных преступлений.

8

На защиту выносятся следующие положения.

1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенно-

го преступным путем, находясь в имманентной связи с преступным деянием, явившемся

источником поступления в криминальный оборот подлежащих легализации материальных

ценностей, с точки зрения криминалистики выступает специфической формой сокрытия

основного (исходного) деяния, обладая общностью ряда элементов, детерминирующих ме-

ханизм совершения этих деяний.

2. Признавая криминалистическую характеристику преступлений важным инстру-

ментарием для успешного раскрытия и расследования преступных посягательств, сформи-

рована структура и содержание данной научной абстракции: - способ (приготовления, со-

вершения и сокрытия) преступления; - особенности механизма следообразования; - особен-

ности субъекта легализации; - особенности обстановки совершения преступления (факто-

ры, способствующие совершению преступления, пространственно-временные условия со-

вершения преступления); - особенности предмета преступного посягательства.

3. Конструкция механизма легализации преступных доходов, неотъемлемая связь с

предикатным деянием, отражает его длящийся, многоэтапный и серийный характер, что

предопределяет наличие тщательной подготовки к совершению преступления. Подготови-

тельные действия дифференцированы на действия стратегического характера (направлен-

ные на организацию преступной деятельности, продумывание стратегии ее осуществления)

и на подготовительные действия текущего характера, обеспечивающие эффективность

осуществления очередной финансовой операции или иной сделки, направленной на прида-

ние правомерности ранее оказавшимся в незаконном обращении материальных ценностей.

3.1. В целом признавая сформулированную в научной литературе классическую мо-

дель процесса легализации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценно-

стей, полученных в результате совершения преступления, автор представил уточненную

модель, состоящую из 3-х этапов (стадий), условно обозначенных следующим образом: -

инвестирование; - трансформация материальных ценностей; - апофеоз.

3.2. Действия по сокрытию легализации (отмывания) материальных ценностей, полу-

ченных в результате совершения преступления, носят по отношению к непосредственному

совершению легализации (отмывания) имманентный (внутренне присущий данному явле-

нию) характер, что предопределено механизмом легализации. Осознавая условность выделе-

ния действий по сокрытию легализации (отмывания) вследствие его имманентности по отно-

шению к совершению легализации, сформулированы приемы, направленные непосредствен-

но на сокрытие преступления, исходя из доминирующей целевой установки виновных: не на

достижение преступного результата, а на обеспечение неуязвимости от воздействия государ-

ственных органов, наделенных контрольно-надзорными либо правоохранительными полно-

мочиями.

9

3.3. Направленность действий по сокрытию легализации денежных средств или иного

имущества, полученных в результате совершения преступления, трансформируется попутно

этапам (стадиям) легализации. Если для этапа инвестирования основным содержанием со-

крытия является утаивание и вуалирование истинной информации относительно субъекта,

предоставившего данные материальные ценности, факта предоставления этих материальных

ценностей для легализации, а также истинного происхождения материальных ценностей, то

на дальнейших этапах легализации, напротив, наблюдается явно выраженное легальное

оформление сделок и операций, повлекших перераспределение права собственности и иного

законного владения. Это актуализирует рекомендацию об исследовании динамики перерас-

пределения материальных ценностей (или их материального выражения) в хронологически

обратном порядке, от открытых форм финансовых операций и иных сделок к более завуали-

рованным.

4. Анализ криминалистически значимых качеств организованных групп позволил

констатировать их соответствие общим характеристикам и тенденциям групповой и органи-

зованной преступности, рассмотренным в криминалистической литературе. С точки зрения

служебного положения (статуса) субъектов легализации, выявлено следующее соотноше-

ние: - индивидуальный предприниматель – 7,20 %; - директор (генеральный директор) –

21,63 %; - учредители организаций – 7,68 %; - заместители директора (коммерческий дирек-

тор, директор по различным курируемым направлениям) – 8,16 %; - главный бухгалтер

(старший бухгалтер, бухгалтер) – 8,45 %; - менеджеры и иные служащие – 7,41 %; - сотруд-

ники правоохранительных органов и силовых структур – 11,98 %; - официально не работа-

ющие – 8,32 %; - представители криминалитета (лица, ранее судимые) – 11,30 %; - иные ли-

ца - 7,87 %.

5. В структуре обстановки совершения легализации материальных ценностей, полу-

ченных преступным путем, выделены сферы экономики и социальной жизни, наиболее

подверженные преступным посягательствам указанной разновидности: - сфера потреби-

тельского рынка - 33,35 %; - финансово-кредитная сфера – 16,28 %; - рынок жилой и нежи-

лой недвижимости, земельных участков – 20,80 %; - внешнеэкономическая деятельность –

14,32 %; - топливно-энергетический комплекс – 11,24 %; - иное – 4,01%.

6. Особенности оставляемых следов являются объективным проявлением избранно-

го способа совершения преступления, в определенной мере характеризуют субъектов пре-

ступлений, их профессиональные знания, умения и навыки, некоторые психологические

качества, что подтверждается разработанной классификацией следов: 1 группа - денежные

средства, иные материальные ценности, другие объекты материального мира, непосред-

ственно явившиеся предметом исходного (основного) преступления или предметом финан-

совой операции или сделки по легализации (отмыванию); 2 группа - правоустанавливаю-

щие и смежные с ними документы, отражающие факт совершения сделки или операции,

момент возникновения и перехода права собственности или иного законного владения; 3

10

группа - первичные бухгалтерские документы, отражающие конкретную финансовую опе-

рацию или иную сделку; 4 группа – иные документы бухгалтерского учета и отчетности; 5

группа - информационные ресурсы (файлы), содержащиеся в компьютерных устройствах

или иных (съемных) носителях информации; 6 группа - кадровые, служебные документы; 7

группа - черновые записи; 8 группа – идеальные следы; 9 группа – следы-отображения,

изучаемые в рамках криминалистической трасологии. В работе раскрыт информационный

потенциал каждой группы следов, позволяющий установить различные взаимосвязи с

иными элементами механизма преступления, что далеко не в полной мере реализуется

субъектами расследования.

7. Наиболее типичным поводом для возбуждения уголовного дела о легализации

(отмывании) денежных средств и иного имущества, заведомо добытых преступным путем,

является сообщение о совершенном или готовящемся преступлении, полученное из иных

источников. Сущностью этого повода является инициативное (непосредственное) выявле-

ние надлежащим субъектом правоохранительной деятельности признаков преступления,

что объединяет в себе разноплановые и неодинаковые по своей направленности источники

информации: - результаты оперативно-розыскной деятельности; - результаты осуществле-

ния контрольно-надзорных полномочий уполномоченными государственными органами

финансово-хозяйственной и иной деятельности юридического лица, индивидуального

предпринимателя или физического лица; - результаты предварительного расследования по

факту основного (предикатного, исходного) уголовного дела, имеющиеся в распоряжении

следователя; - результаты различных профилактических мероприятий, осуществляемых

органами внутренних дел и (или) иными правоохранительными органами, в процессе про-

ведения которых были выявлены признаки легализации (отмывания) материальных ценно-

стей, приобретенных преступным путем.

8. Представлена авторская классификация исходных следственных ситуаций, при-

менительно к каждой из них разработана соответствующая последовательность следствен-

ных и иных процессуальных действий:

1. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены в процессе

расследования основного (исходного) преступления:

1.1. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены в процессе

расследования основного (исходного) преступления; большинство соучастников легализа-

ции (отмывания) данных материальных ценностей выявлено; материальные ценности, под-

вергаемые легализации, находятся в распоряжении следователей;

1.2. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены в процессе рас-

следования основного (исходного) преступления; установлены некоторые из лиц, причаст-

11

ных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, предмет ле-

гализации известен, но не приобщен к материалам уголовного дела;

1.3. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены в процессе рас-

следования основного (исходного) преступления; информация о лицах, причастных к со-

вершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, и о местонахожде-

нии предмета легализации недостаточная;

2. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с

признаками совершения основного (исходного) преступления:

2.1. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с

признаками совершения основного (исходного) преступления; большинство соучастников

легализации (отмывания) данных материальных ценностей установлено; материальные

ценности, подвергаемые легализации, находятся в распоряжении следователей;

2.2. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с

признаками совершения основного (исходного) преступления; установлены некоторые из

лиц, причастных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей,

предмет легализации известен, но не приобщен к материалам уголовного дела;

2.3. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с

признаками совершения основного (исходного) преступления; информация о лицах, при-

частных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, и о ме-

стонахождении предмета легализации недостаточная.

3. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены путем анализа

информации, представленной по итогам оперативно-розыскной деятельности, осуществля-

емой оперативными подразделениями в пределах своих полномочий.

3.1. Согласно оперативным данным, процесс легализации завершен, легализованные

материальные ценности в результате совершения комплекса операций или сделок приобре-

ли статус законно приобретенных.

3.2. Согласно оперативным данным, процесс легализации (отмывания) находится в

стадии реализации (воплощения).

4. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены путем про-

верки и анализа информации, предоставленной государственными органами, наделенными

регистрационно-разрешительными или контрольно-надзорными полномочиями.

12

9. Механизм легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, по-

лученных в результате совершения преступления, обусловливает высокую активность за-

интересованных лиц по сокрытию признаков преступной деятельности, как в сфере крими-

нального источника происхождения материальных ценностей, так и в сфере его введения в

официальный (легальный) финансово-хозяйственный оборот, что актуализирует потреб-

ность в более широком использовании потенциала обыска как следственного действия, так-

тическая природа которого сочетает совокупность специфических проанализированных в

работе тактико-криминалистических и процессуальных условий.

9.1. Представлен комплекс рекомендаций, направленных на повышение результа-

тивности проведения обыска и выемки при расследовании легализации (отмывания) де-

нежных средств и иного имущества, полученного в результате совершения преступления, в

виде: - уточнения специфических задач данных следственных действий (приобретающих

особую значимость в спорных ситуациях, касающихся неоднозначности выбора обыска

или выемки); - систематизации изымаемых путем обыска и выемки предметов и докумен-

тов; - определения типичных мест, выступающих объектами обыска или выемки; - пред-

ставления наиболее эффективных приемов проведения этих следственных действий в раз-

личных промежуточных ситуациях.

9.2. Ст. 182 УПК РФ необходимо дополнить новой частью, регулирующей особенно-

сти обыска с целью обнаружения и изъятия предметов и документов, содержащих государ-

ственную или иную охраняемую законом тайну либо информацию о вкладах и счетах граж-

дан в банках и иных кредитных организациях, а также вещей, заложенных или сданных на

хранение в ломбард, - по аналогии с ч.3 ст. 183 УПК РФ, регламентирующей проведение вы-

емки данной разновидности. Наличие данного пробела при проведении обыска в ходе рас-

следования легализации (отмывания) преступных доходов вызывает конфликтные ситуации

на практике.

10. Допрос подозреваемого по уголовным делам о легализации (отмывании) денеж-

ных средств или иного имущества, полученных в результате совершения преступления, об-

ладает специфическими особенностями:

- во-первых, предметная область допроса указанного субъекта зависит от следующих

типичных промежуточных ситуаций: - расследование легализации (отмывания) преступ-

ных доходов осуществляется в рамках основного (исходного, предикатного) преступления,

одновременно с ним; - расследование легализации (отмывания) преступных доходов осу-

ществляется в рамках самостоятельного уголовного дела; к находящемуся в производстве

делу приобщены материалы ранее расследованного уголовного дела по основному (исход-

ному) преступлению; - расследование легализации (отмывания) преступных доходов осу-

ществляется в рамках самостоятельного уголовного дела; к находящемуся в производстве

делу на момент допроса еще не приобщены материалы ранее расследованного дела по ос-

новному (исходному) преступлению;

13

- во-вторых, тактические особенности допроса подозреваемого предопределяются

единоличным или групповым (организованным) характером легализации (отмывания);

- в-третьих, приемы допроса зависят от установки (позиции) подозреваемого по фак-

ту подозрения его в причастности к совершению преступления: основного (исходного) и

(или) легализации (отмывания) преступных доходов.

Разработан уточненный предмет допроса подозреваемых в легализации (отмывании) де-

нежных средств и иных материальных ценностей, полученных в результате совершения пре-

ступления, с ориентацией на распространенность групповых и организованных форм легализа-

ции.

11. Представлены криминалистические рекомендации, направленные на повышение

результативности последующих следственных действий – допроса обвиняемого, очных

ставок, предъявления для опознания, проверки показаний на месте, следственного экспери-

мента, в том числе с учетом процессуальных норм, регламентирующих гарантии соблюде-

ния прав и законных интересов лиц, проходящих по уголовным делам о легализации (от-

мывании) преступных доходов.

12. Раскрыты типичные ситуации, требующие назначения следующих разновидно-

стей судебных экспертиз в процессе расследования легализации (отмывания) денежных

средств и иных материальных ценностей, полученных в результате совершения преступле-

ния: технико-криминалистического исследования документов; почерковедческой; компью-

терно-технической, судебно-бухгалтерской, финансово-экономической; выявлены типич-

ные недочеты при назначении указанных экспертных исследований и представлены реко-

мендации по их преодолению.

Теоретическая и практическая значимость результатов диссертационного ис-

следования. Теоретическая значимость настоящего диссертационного исследования заклю-

чается в том, что, обобщая и систематизируя результаты предыдущих исследований по ана-

логичной проблематике, выполненных ранее, интегрируя их с авторскими научными нара-

ботками, работа содержит новые или содержащие элементы научной новизны теоретические

положения, вносящие вклад в дальнейшее развитие криминалистической методики как раз-

дела науки криминалистики. Полученные соискателем выводы теоретического характера мо-

гут использоваться при проведении дальнейших научных исследований по указанной про-

блематике. Практическая значимость диссертационного исследования заключается в его вос-

требованности при проведении аудиторных занятий по криминалистике и смежным спец-

курсам экономической направленности в образовательных учреждениях юридического про-

филя, в системе профессиональной переподготовки и повышения квалификации сотрудни-

ков правоохранительных органов, а также в непосредственной практической деятельности

субъектов следственных, оперативных и судебных органов. Отдельные положения настоя-

щей работы, связанные с рекомендациями по толкованию и применению различных норма-

14

тивных императивов, носящих проблемный характер, могут быть полезны в процессе нормо-

творчества.

Апробация результатов исследования осуществлялась в следующих формах. Дис-

сертация регулярно обсуждалась на заседании кафедры по месту осуществления исследо-

вания – в Тульском государственном университете. По теме диссертационного исследова-

ния опубликовано 8 научных статей, в том числе 4 научные статьи – в журналах, рекомен-

дованных Высшей аттестационной комиссией Министерства образования и науки РФ для

публикации результатов диссертационных исследований. Кроме того, соискатель апроби-

ровал основные положения диссертационного исследования на научно-практических кон-

ференциях международного уровня, в частности: «Актуальные проблемы современной

юридической науки и практики: Международная научно-практическая конференция (Ро-

стов-на-Дону, 2012, 2013, 2014 г.г.). Материалы диссертационного исследования внедрены

в учебный процесс образовательных учреждений юридического профиля и в практическую

деятельность правоохранительных органов.

Структура диссертационного исследования обусловлена избранной проблематикой,

целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих

12 параграфов, заключения, списка использованной литературы, приложения.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении раскрыта актуальность диссертационного исследования, обозначены

его цель, задачи, объект и предмет, методология, методика, эмпирическая и теоретическая

базы, охарактеризована научная новизна и положения, выносимые на защиту, показана

теоретическая и практическая значимость исследования, представлены сведения об апро-

бации результатов исследования.

Первая глава «Криминалистический анализ преступлений, связанных с легали-

зацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных преступ-

ным путем», объединяющая 5 параграфов, посвящена изучению криминалистической ха-

рактеристики преступлений указанной категории.

В первом параграфе первой главы «Легализация (отмывание) денежных средств

и иного имущества, полученных преступным путем, как объект научного кримина-

листического анализа» рассматриваются общие вопросы данного социального явления,

имеющие значение для разработки и уточнения криминалистической характеристики лега-

лизации. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенно-

го преступным путем, находясь в имманентной (неотъемлемой) связи с преступным деяни-

ем, явившемся источником поступления в криминальный оборот подлежащих легализации

материальных ценностей, с точки зрения криминалистики выступает специфической фор-

мой сокрытия основного (исходного) деяния, обладая общностью ряда элементов, детер-

минирующих механизм совершения этих деяний. Указанная криминалистическая сущ-

15

ность легализации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей с пози-

ций нового подхода позволяет обосновать авторскую точку зрения на дискуссионный во-

прос об отсутствии противоречия принципу презумпции невиновности в ситуации инкри-

минирования обвиняемому преступления, предусмотренного ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ,

одновременно с основным (исходным) преступлением, явившимся источником приобрете-

ния денежных средств или иных материальных ценностей (кражей, мошенничеством, неза-

конным предпринимательством и т.д.). Во-первых, в ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ говорится о

материальных ценностях, полученных в результате совершенного преступления, при этом

не конкретизируется статус лица, легализующего материальные ценности (лицо, пытающе-

еся совершить финансовые операции или иные сделки операции не именуется, например,

как «виновное»). Во-вторых, в данных уголовно-правовых нормах отсутствует требование

о наличии вступившего в законную силу приговора или иного официального судебного

решения, что при необходимости встречается в отдельных уголовно-правовых нормах

(например, в ст. 315 УК РФ «Неисполнение приговора суда, решения суда или иного су-

дебного акта»). В-третьих, с точки зрения криминалистики, расследование преступлений,

объединенных общим преступным умыслом и находящихся в единой преступной цепочке,

по общему правилу целесообразно в рамках одного уголовного дела (если нет предусмот-

ренных УПК РФ оснований для выделения дела). Данные деяния имеют общность меха-

низма совершения и следовой картины, что предопределяет формирование единых доказа-

тельств, которые способны устанавливать одновременно обстоятельства и преступного

приобретения материальных ценностей, и попыток их легализации. Если же ожидать выне-

сения и вступления в законную силу обвинительного приговора по основному преступле-

нию, то с течением времени объективно утрачивается ряд следов преступления и иная до-

казательственная информация, подтверждающая факт отмывания теневых капиталов. В

юридической науке общеизвестна универсальная тенденция, согласно которой следы пре-

ступления и иная доказательственная информация, максимально проявляясь в первые сутки

после преступления, с течением времени постепенно утрачивается в силу объективных и

субъективных причин. В-четвертых, доводы сторонников противоположной точки зрения

вызывают критику в связи с тем, что предъявленное следователем обвинение, как в основ-

ном преступлении, так и в легализации материальных ценностей, полученных преступным

путем, отражает лишь версию стороны обвинения, обоснованную совокупностью доказа-

тельств. В суде данной версии зачастую противостоит версия стороны защиты, представ-

ляющей доказательства, опровергающие обвинение или иным образом свидетельствующие

в пользу подсудимого. Рассмотрение данных деяний в рамках единого уголовного процесса

обогащает познавательный потенциал доказывания.

Во втором параграфе «Общие положения криминалистической характеристики

легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных пре-

ступным путем» формируется структура криминалистической характеристики этой груп-

16

пы преступлений. Преступления, предусмотренные ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ, обладают ря-

дом общих черт. Это обусловливает значительное сходство механизма совершения данных

деяний и специфики их расследования, а потому позволяет, при конструировании частной

криминалистической методики расследования, объединить их в одну группу. Признавая

криминалистическую характеристику преступлений важным инструментарием для успеш-

ного расследования преступных посягательств, была сформирована структура данной кате-

гории, на основе критического анализа позиций ряда авторов на криминалистическую ха-

рактеристику легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, получен-

ных в результате совершения преступления. Активно полемизируя с исследователями,

предлагавшими различные варианты криминалистической характеристики легализации

(отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных в результате соверше-

ния преступления, обоснована собственная позиция, согласно которой структура кримина-

листической характеристики указанной группы преступлений содержит следующие эле-

менты: - способ (приготовления, совершения и сокрытия) преступления; - особенности ме-

ханизма следообразования; - особенности субъекта легализации; - особенности обстановки

совершения преступления (факторы, способствующие совершению преступления, про-

странственно-временные условия совершения преступления); - особенности предмета пре-

ступного посягательства.

Третий параграф «Способы легализации (отмывания) денежных средств и иного

имущества, полученных преступным путем, как центральный элемент криминали-

стической характеристики» посвящен рассмотрению криминалистических аспектов дан-

ной междисциплинарной юридической категории.

Конструкция механизма легализации (отмывания) преступных доходов, неотъемле-

мая связь с предикатным деянием, отражает его длящийся, многоэтапный и серийный ха-

рактер, что предопределяет наличие тщательной подготовки к совершению преступления.

Подготовительные действия целесообразно дифференцировать на действия стратегическо-

го характера (направленные на организацию преступной деятельности, продумывание

стратегии ее осуществления) и на действия текущего характера, обеспечивающие эффек-

тивность осуществления очередной финансовой операции или иной сделки, направленной

на придание правомерности ранее оказавшимся в незаконном обращении материальных

ценностей.

Подготовительные действия стратегического характера предусматривают: - приня-

тие решения об осуществлении деятельности в сфере легализации (отмывания) денежных

средств или иного имущества, нажитых преступным путем участниками группы (в т.ч. ор-

ганизованной), либо сотрудничающими с членами этой группы иными лицами; разработка

стратегии и «концепции» преступной деятельности в составе группы; - подбор участников,

способных по своим профессиональным (опыт работы в правоохранительных, контрольно-

надзорных и иных государственных органах, органах социальной защиты населения и т.п.;

17

умение вести бухгалтерский и иной учет, составлять специфические документы) и психо-

логическим (психологическая гибкость, способность к убеждению, в сочетании с алчно-

стью и готовностью ради достижения корыстных целей к пренебрежению нормами нрав-

ственности и т.д.) качествам, служебным и иным социально значимым связям, путем ис-

пользования собственного авторитета и т.д., участвовать в организации, непосредственном

проведении, а также сокрытии криминальной составляющей финансовых операций или

иных сделок с материальными ценностями, поступившими в оборот в результате соверше-

ния преступлений; - распределение обязанностей между членами группы, в соответствии с

их возможностями и способностями; - приобретение необходимых средств оргтехники; -

определение мер конспирации, способов поддержания контактов, иных мер, направленных

на обеспечение сокрытия признаков преступления; - регистрация юридического лица,

предназначенного для осуществления деятельности, имеющей признаки фикции; если под-

контрольное виновным юридическое лицо является легально существующей организацией,

то характерна регистрация фиктивных организаций, в целях имитации экономических вза-

имоотношений с данной организацией; - выявление организаций или индивидуальных

предпринимателей, склонных к экономической деятельности, не исключающей признаки

фиктивности, с целью налаживания взаимовыгодных отношений; - установление контактов

с организованными группами, совершающими серийные преступления, в результате кото-

рых в распоряжении виновных оказываются значительные финансовые и товарно-

материальные ресурсы; - подготовка поддельных правоустанавливающих, разрешительных

и иных документов, необходимых для длительного осуществления экономических отно-

шений, имеющих признаки фиктивности.

К подготовительным действиям текущего характера, направленным на удачное со-

вершение очередного эпизода легализации (отмывания) преступных доходов, относятся: -

выбор объекта – материальных ценностей, подлежащих легализации (отмыванию); - про-

думывание плана совершения конкретного преступления, выбор финансовой операции или

сделки, создающей максимально правдоподобное впечатление о законности происхожде-

ния материальных ценностей; - установление контакта с лицами, чье участие необходимо

для удачного совершения сделки, создание о себе благоприятного впечатления, побужде-

ние этих лиц к готовности совершить действия, выгодные субъектам легализации (отмыва-

ния); - назначение соучастников из числа членов организованной группы; распределение

обязанностей между ними; - продумывание специальных способов и средств связи, иных

средств конспирации; - подготовка поддельных документов, необходимых для удачного

совершения конкретной сделки; - осуществление различных действий технического харак-

тера, необходимых для удачного совершения сделки; - продумывание иных мер по сокры-

тию следов преступления, актуальных для этапа, предшествующего криминальной дея-

тельности.

18

В целом признавая классическую модель способов легализации (отмывания) денеж-

ных средств и иных материальных ценностей, полученных в результате совершения пре-

ступления, автор счел целесообразным внести уточнения в наименования данных этапов и

их содержание, не отличающееся единообразием в юридической литературе.

1 этап, определенный как инвестирование, характеризуется экспансией (первичным

введением) денежных средств и иных ценностей, полученных в результате совершения

преступления (самими субъектами легализации, либо сотрудничающими с ними лицами), в

легальный экономический оборот. Возникновение (установление) гражданско-правовых

отношений сочетается со сменой внешней формы материальных ценностей (сменой валю-

ты денежных средств, переводом наличных денежных средств в безналичные либо в иные

материальные ценности; переводом иного имущества в денежные средства и т.д.). Выявлен

высокий удельный вес участия подставных организаций и (или) подставных лиц – более 60

% случаев, в неодинаковой степени осведомленных о подлинной цели субъектов легализа-

ции; практически по каждому делу осуществление этого этапа сопровождалось составлени-

ем документов, имеющих признаки материального либо интеллектуального подлога, иска-

жающих источник поступления материальных ценностей в распоряжение легализаторов.

2 этап, определенный «трансформация материальных ценностей», как постоянная

смена их наименования или назначения при сохранении хотя бы в качестве значительной

части их стоимостного выражения, характеризуется совершением серии финансовых опе-

раций и сделок (порой многочисленных), усиливающих сокрытие исходного источника

происхождения материальных ценностей. Неоднократное изменение гражданско-правовых

отношений (заключение гражданско-правовых сделок и выполнение предусмотренных ими

условий) осуществляется с соблюдением гражданско-правового и иного смежного законо-

дательства, поэтому сделки в отличие от предыдущего этапа, декларируются как офици-

альные, проходят различные процедуры регистрационного характера, оставляя соответ-

ствующие информационные следы, создающие видимость законного характера движения

финансовых потоков. Анализ динамики этих информационных следов в обратной последо-

вательности (особенно с элементами учета обоснованности и экономической целесообраз-

ности сделок; выявления признаков фиктивности сделок) позволяет установить источник

данных активов.

3 этап (условно обозначенный нами «апофеоз») в механизме отмывания преступных

доходов заключается в завершающем определении источника материальных ценностей и до-

кументальной фиксации этого обстоятельства (прекращение гражданских прав и обязанно-

стей).

Сформулирован вывод о том, что действия по сокрытию легализации (отмывания)

материальных ценностей, полученных в результате совершения преступления, носят по от-

ношению к непосредственному совершению легализации (отмывания) неотъемлемый, им-

манентный (внутренне присущий данному явлению) характер, что предопределено меха-

19

низмом легализации, т.к. легализация (отмывание) преступных капиталов и иных матери-

альных ценностей сама по себе выступает специфической формой сокрытия основного (ис-

ходного) преступления. Осознавая условность выделения действий по сокрытию легализа-

ции (отмывания) вследствие его имманентности по отношению к совершению легализации,

сформулирован перечень приемов, направленных именно на сокрытие преступления, исхо-

дя из доминирующей целевой установки виновных: не на непосредственное достижение

преступного результата, а на обеспечение неуязвимости от воздействия государственных

органов, наделенных контрольно-надзорными либо правоохранительными полномочиями:

- имитация текущей официальной предпринимательской или иной разрешенной деятельно-

сти юридического лица или индивидуального предпринимателя; - регистрация юридиче-

ских лиц не на территории их фактического осуществления основной предприниматель-

ской деятельности; - сокрытие данных о фактических руководителях организаций с при-

знаками фиктивной деятельности, участвующих в легализации как при регистрации дан-

ных юридических лиц, так и при последующей их «деятельности»; - разделение получен-

ных в результате процедуры легализации денежных средств на части, объединение с ины-

ми финансовыми ресурсами, не относящимися к преступным доходам, и движение их в

дальнейшем официальном финансовом обороте; - разделение полученных в результате

процедуры легализации денежных средств на части, объединение с не имеющими крими-

нального происхождения финансовыми ресурсами, приобретение материальных ценностей

на каждую из вновь образованных сумм, и инициация их дальнейшего движения в даль-

нейшем экономическом обороте; - составление документов, подтверждающих те или иные

этапы поступления и дальнейшего движения товарно-материальных ценностей, имеющих

признаки материального или интеллектуального подлога, т.е. содержащие признаки внесе-

ния изменений в первоначальное содержание, либо формально имеющие все необходимые

реквизиты, но ложные по содержанию (фиктивные накладные); - поиск лиц, готовых за

определенное материальное вознаграждение взять на себя ответственность за совершение

легализации (отмывания) теневых капиталов; - оформление сделок на завершающем этапе

легализации (отмывания) на лиц, имеющих различные иммунитеты от правового воздей-

ствия; - исчезновение субъектов преступления (отдельных участников организованной

группы) после завершения очередного цикла легализации в места, субъективно восприни-

маемые ими как обеспечивающие неуязвимость.

Направленность действий по сокрытию легализации денежных средств или иного

имущества, полученных в результате совершения преступления, трансформируется попут-

но этапам (стадиям) легализации. Если для этапа инвестирования основным содержанием

сокрытия является утаивание и вуалирование истинной информации относительно субъек-

та, предоставившего материальные ценности, факта предоставления этих материальных

ценностей для легализации, а также истинного происхождения материальных ценностей, то

на дальнейших этапах легализации, напротив, наблюдается явно выраженное открытое

20

оформление сделок и операций, в соответствии с формальными требованиями, предъявля-

емыми к заключению, оформлению и регистрации сделок. На последующих этапах легали-

зации (отмывания) законность дальнейшего движения материальных ценностей как бы де-

монстрируется. Помимо действий по сокрытию преступления, субъекты легализации, осо-

бенно объединенные в организованные формирования, склонны к активному осуществле-

нию противодействия расследованию, типичные приемы которого показаны в работе.

В четвертом параграфе представлена криминалистическая характеристика субъ-

ектов легализации (отмывания) денежных средств и иных материальных ценностей,

полученных преступным путем. Правоприменительная практика свидетельствует о су-

щественном преобладании преступлений, предусмотренных ст. 174.1 УК РФ (легализация

материальных ценностей, полученных лицом в результате совершения им преступления),

по сравнению с преступлениями, предусмотренными ст. 174 УК РФ (легализация матери-

альных ценностей, полученных иными лицами в результате совершения преступления).

Согласно нашим данным, полученным методом случайной выборки уголовных дел данной

категории, такое соотношение составило: 82,52 % к 17,48 %. С точки зрения криминали-

стической характеристики преступлений такое соотношение позволяет сделать вывод не

только о доминировании самостоятельных действий лица по легализации имущества, при-

обретенного им преступным путем, но и о большей сплоченности организованных групп,

совершающих серийно и в рамках единого умысла основные (исходные) преступления и

последующие действия по легализации преступных доходов.

Анализ эмпирических материалов позволил констатировать о существенной распро-

страненности групповых (38,51 %) и организованных (21,24 %) форм совершения легали-

зации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных противоправ-

ным путем. Анализ криминалистически значимых качеств организованных групп позволил

констатировать их соответствие общим характеристикам и тенденциям групповой и орга-

низованной преступности, широко рассмотренным в литературе. Критически переосмыс-

лив отдельные выводы исследователей о криминалистически значимых признаках органи-

зованных групп и иных криминальных общностей, участвующих в легализации (отмыва-

нии) преступных доходов, автор представил собственные суждения, касающиеся состава и

функций их участников. В работе уделено внимание анализу и уточнению психологиче-

ских, гендерных, возрастных, профессиональных, иных социально значимых свойств субъ-

ектов легализации. С точки зрения психологии их можно охарактеризовать как лиц, обла-

дающих с одной стороны высокой психологической гибкостью, способностью не только

быстро адаптироваться (приспособиться) к реальным условиям обстановки, действующих в

настоящий момент нормативных документов, регулирующих правоотношения в сфере

экономической и социальной жизни, предоставления различных гарантий, социальных

программ и т.д., иных факторов, но и извлечь из этого максимальную выгоду, даже если та-

кая выгода будет связана с причинением вреда другим физическим или юридическим ли-

21

цам. Субъекты легализации относятся к возрастной категории, отличающейся социальной

активностью, трудоспособным возрастом, от 27 до 55 лет, достаточно высокой квалифика-

цией и компетентностью. Подавляющее большинство из них имеет высшее образование,

что обусловлено квалификационными требованиями к занимаемой в период осуществле-

ния преступной деятельности должности. Сложный процесс легализации материальных

ценностей в части совершения гражданско-правовых сделок, имеющих юридически значи-

мые последствия, нередко требующих каких-либо действий регистрационного или кон-

трольного характера со стороны уполномоченных государственных органов, объясняет, что

субъекты данного деяния являются сотрудниками государственных или коммерческих

структур. Несмотря на преобладание по общему правилу соучастников – мужчин, доля

женской преступности также высокая – 30,4 %, что в целом сопоставимо с соотношением

мужской и женской преступности в сфере экономической деятельности, где удельный вес

женской преступности традиционно выше по сравнению с общеуголовной, особенно

насильственной. Это объясняется, во-первых, общей тенденцией феминизации преступно-

сти, являющейся побочным негативным последствием тенденции усиления роли женщин в

глобальных социальных процессах (эмансипацией). Во-вторых, традиционным для совре-

менных условий выполнением бухгалтерских и иных учетных функций, юридического со-

провождения, лицами женского пола.

С точки зрения служебного положения субъектов легализации, выявлено следующее

соотношение: - индивидуальный предприниматель – 7,20 %; - директор (генеральный ди-

ректор) – 21,63 %; - учредители организаций – 7,68 %; - заместители директора (коммерче-

ский директор, директор по различным курируемым направлениям) – 8,16 %; - главный

бухгалтер (старший бухгалтер, бухгалтер) – 8,45 %; - менеджеры и иные служащие – 7,41

%; - сотрудники правоохранительных органов и силовых структур – 11,98 %; - официально

не работающие – 8,32 %; - представители криминалитета (лица, ранее судимые, не ставшие

на путь исправления) – 11,30 %; - иные лица - 7,87 %.

Пятый параграф «Иные элементы криминалистической характеристики лега-

лизации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступ-

ным путем» посвящен рассмотрению таких элементов, как обстановка совершения легали-

зации, предмет преступного посягательства, особенности механизма следообразования.

Анализируя обстановку совершения легализации материальных ценностей, полученных

преступным путем, возможно выделить сферы экономики и социальной жизни, наиболее

подверженные преступным посягательствам указанной разновидности: - сфера потреби-

тельского рынка - 33,35 %; - финансово-кредитная сфера – 16,28 %; - рынок жилой и нежи-

лой недвижимости, земельных участков – 20,80 %; - внешнеэкономическая деятельность –

14,32 %; - топливно-энергетический комплекс – 11,24 %; - иное – 4,01%.

Особенности оставляемых следов являются объективным проявлением избранного

способа совершения преступления, в определенной мере характеризуют субъектов пре-

22

ступлений, их профессиональные знания, умения и навыки, некоторые психологические

качества, о чем свидетельствует разработанная классификация следов: 1 группа - денежные

средства, иные материальные ценности, другие объекты материального мира, непосред-

ственно явившиеся предметом исходного (основного) преступления или предметом финан-

совой операции или сделки по легализации (отмыванию); 2 группа - правоустанавливаю-

щие и смежные с ними документы, отражающие факт совершения сделки или операции,

момент возникновения или перехода права собственности или иного законного владения

материальными ценностями; 3 группа - первичные бухгалтерские документы, отражающие

конкретную финансовую операцию или иную сделку; 4 группа – иные документы бухгал-

терского учета и отчетности; 5 группа - информационные ресурсы (файлы), содержащиеся

в компьютерных устройствах или иных (съемных) носителях информации; 6 группа - кад-

ровые, служебные документы; 7 группа - черновые записи; 8 группа – идеальные следы; 9

группа – следы-отображения, изучаемые в рамках криминалистической трасологии. Рас-

крыт информационный потенциал каждой группы следов, позволяющий установить раз-

личные обстоятельства легализации, который далеко не в полной мере реализуется субъек-

тами расследования.

Вторая глава «Организация первоначального этапа расследования легализации

(отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем»,

объединяя в себе 3 параграфа, соответственно посвящена вопросам организационного ха-

рактера. В первом параграфе «Особенности возбуждения уголовных дел о преступлени-

ях, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества,

полученных преступным путем» дан анализ информационных источников, выступаю-

щих поводами для возбуждения уголовного дела в соответствии с УПК РФ, применительно

к легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученного пре-

ступным путем, раскрыта специфика реализации каждого повода к возбуждению дела.

Наиболее типичным поводом для возбуждения уголовного дела непосредственно по

признакам легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, заведомо до-

бытых преступным путем, является сообщение о совершенном или готовящемся преступ-

лении, полученное из иных источников. Его сущностью является инициативное (непосред-

ственное) выявление надлежащим субъектом правоохранительной деятельности признаков

преступления, в виде разноплановых источников информации: - результаты оперативно-

розыскной деятельности; - результаты осуществления контрольно-надзорных полномочий

государственными органами финансово-хозяйственной и иной деятельности юридического

лица, индивидуального предпринимателя или физического лица; - результаты предвари-

тельного расследования по факту основного (предикатного, исходного) уголовного дела,

имеющиеся в распоряжении следователя; - результаты различных профилактических меро-

приятий, осуществляемых органами внутренних дел или иными правоохранительными ор-

ганами, в процессе проведения которых были выявлены признаки легализации (отмывания)

23

материальных ценностей. Раскрыто содержание мероприятий, осуществляемых на этапе

проверки сообщения о преступлении, выявлены типичные для этого этапа проблемы.

Во втором параграфе сформулированы типичные исходные следственные ситуа-

ции, формирующиеся при расследовании легализации (отмывания) денежных

средств и иного имущества, полученных преступным путем.

Уточнив собственную позицию на сущность и содержание криминалистической ка-

тегории «следственная ситуация», критически переосмыслив точки зрения авторов, предла-

гавших перечень исходных следственных ситуаций, характерных для первоначального эта-

па легализации (отмывания) преступных доходов, соискатель представил собственную

классификацию исходных следственных ситуаций, применительно к каждой из представ-

ленных ниже следственных ситуаций разработал оптимальную последовательность прове-

дения процессуальных действий и иных мероприятий:

1. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены в процессе

расследования основного (исходного) преступления:

1.1. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены в процессе

расследования основного (исходного) преступления; большинство соучастников легализа-

ции (отмывания) данных материальных ценностей выявлено; материальные ценности, под-

вергаемые легализации, находятся в распоряжении следователей;

1.2. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены в процессе рас-

следования основного (исходного) преступления; установлены некоторые из лиц, причаст-

ных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, предмет ле-

гализации известен, но не приобщен к материалам уголовного дела;

1.3. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены в процессе рас-

следования основного (исходного) преступления; информация о лицах, причастных к со-

вершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, и о местонахожде-

нии предмета легализации недостаточная;

2. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с

признаками совершения основного (исходного) преступления:

2.1. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с

признаками совершения основного (исходного) преступления; большинство соучастников

легализации (отмывания) данных материальных ценностей установлено; материальные

ценности, подвергаемые легализации, находятся в распоряжении следователей;

24

2.2. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с

признаками совершения основного (исходного) преступления; установлены некоторые из

лиц, причастных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей,

предмет легализации известен, но не приобщен к материалам уголовного дела;

2.3. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, выявлены одновременно с

признаками совершения основного (исходного) преступления; информация о лицах, при-

частных к совершению легализации (отмывания) данных материальных ценностей, и о ме-

стонахождении предмета легализации недостаточная.

3. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены путем анализа

информации, представленной по итогам оперативно-розыскной деятельности, осуществля-

емой оперативными подразделениями в пределах своих полномочий.

3.1. Согласно оперативным данным, процесс легализации завершен, легализованные

материальные ценности в результате совершения комплекса операций или сделок приобре-

ли статус законно приобретенных.

3.2. Согласно оперативным данным, процесс легализации (отмывания) находится в

стадии реализации (воплощения).

4. Признаки легализации (отмывания) денежных средств или иных материальных

ценностей, полученных в результате совершения преступления, установлены путем про-

верки и анализа информации, предоставленной государственными органами, наделенными

регистрационно-разрешительными или контрольно-надзорными полномочиями.

Третий параграф раскрывает особенности предмета доказывания по делам о пре-

ступлениях, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного

имущества, полученных преступным путем.

Содержание перечня обстоятельств, подлежащих доказыванию, как самостоятельно-

го элемента частной криминалистической методики, представляет собой результат инте-

грации общего предмета доказывания, установленного в ст. 73 УПК РФ, и признаков соста-

вов преступлений, предусмотренных ст.ст. 174, 174.1 УК РФ. Учитывая неразрывную связь

легализации преступных доходов с преступлениями предикатного характера, в результате

которых непосредственно виновными лицами были получены материальные ценности,

предмет доказывания легализации (отмывания) преступных доходов неизбежно испытыва-

ет на себе влияние предикатного (основного, исходного) преступления. С одной стороны,

признаки предикатного преступления конкретизируют некоторые обстоятельства легализа-

ции незаконных доходов (например, касающихся конкретного перечня материальных цен-

ностей, полученных преступным путем), с другой стороны, доказательственная база, полу-

ченная при расследовании предикатного преступления, одновременно служит важным

25

средством установления непосредственных обстоятельств легализации имущества, напри-

мер, касающаяся определения предмета преступного посягательства, размера полученного

виновными преступного дохода в результате придания правомерного характера владению,

пользованию и распоряжению легализуемым материальным ценностям. Далее в работе вы-

явлены типичные проблемы теоретического и практического характера, связанные с пробе-

лами в установлении всего перечня обстоятельств, подлежащих доказыванию, обеспечи-

вающего всесторонность, полноту и объективность расследования, и предложены рекомен-

дации по их восполнению. Соискатель констатирует, что роль обстоятельств, подлежащих

доказыванию, в структуре частной криминалистической методики расследования заключа-

ется в том, что, диалектически отражая сведения, представленные в криминалистической

характеристике преступлений, они выступают своеобразным организационно-тактическим

ориентиром для следователя, способствуют полному и всестороннему установлению об-

стоятельств совершенных деяний, формированию добротной доказательственной базы по

уголовному делу. Четкое знание полного перечня обстоятельств, подлежащих доказыва-

нию по уголовному делу, придает целеустремленный характер каждому следственному

действию, чем повышается их результативность и информативность. Напротив, игнориро-

вание данной информации способствует тому, что производство следственных действий

утрачивает системный характер, следователи упускают при их производстве установление

ряда значимых для расследования обстоятельств, а доказательственная база по уголовному

делу страдает пробелами, отличается поверхностностью и неполнотой.

Третья глава «Совершенствование тактико-криминалистических приемов про-

изводства отдельных следственных действий по делам о преступлениях, связанных с

легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных пре-

ступным путем» соответственно раскрывает особенности проведения отдельных след-

ственных действий с учетом специфики расследования указанного деяния.

Первый параграф рассматривает тактико-криминалистические особенности раз-

личных видов следственного осмотра, обыска и выемки при расследовании легали-

зации (отмывания) денежных средств и иного имущества, полученных преступным

путем. Наиболее востребованным видом осмотра является осмотр документов, осуществ-

ляемый по 100 % уголовных делам. Типичными задачами проведения осмотра документов

по делам о легализации материальных ценностей, приобретенных в результате совершения

преступления, являются: - установление наименования, сущности, содержания и иных об-

стоятельств совершения финансовой операции или иной сделки, являющейся способом ле-

гализации имущества, поступившего из криминальных источников; - уяснение специфики

документооборота в подконтрольной организации, и ее контрольно-надзорных, регистра-

ционных либо деловых взаимоотношений с иными учреждениями, органами или организа-

циями; - выявление признаков, свидетельствующих о нарушении принятых в официальном

деловом обороте правил, способствующих совершению преступления, либо указывающих

26

на дополнительные приемы его совершения; - выявление признаков заведомо необосно-

ванной, невыгодной или по иным причинам не обычной для соответствующих условий

сделки; - выявление признаков интеллектуального или материального подлога в осматрива-

емых документах; - выявление признаков соучастия должностных лиц государственных

органов и иных ответственных сотрудников в коррупционных и иных преступных схемах

по легализации (отмыванию) материальных ценностей, полученных преступным путем.

Статьей 182 УПК РФ не урегулирован механизм производства обыска с целью обна-

ружения и изъятия предметов и документов, содержащих государственную или иную

охраняемую законом тайну либо информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных

кредитных организациях, вещей, заложенных или сданных на хранение в ломбард, что вы-

зывает на практике конфликтные ситуации. Необходима дальнейшая нормотворческая дея-

тельность с целью детального регулирования оснований и порядка изъятии информации,

составляющей охраняемую законом тайну, при производстве обыска по уголовному делу.

Раскрыты особенности проведения выемки по указанной категории уголовных дел, в

части уточнения типичных мест проведения выемки, соответствующих им объектов,

наиболее эффективных тактико-криминалистических средствах и приемах. Проанализиро-

ваны различные типичные для практики ситуации, характеризующиеся спорным вопросом

о выборе обыска или выемки, обоснованы соответствующие рекомендации. Разработаны

выводы и предложения по повышению результативности обыска и выемки; по использова-

нию полученных путем данных следственных действий доказательств в доказывании как

объективных, так и субъективных признаков легализации (отмывания) материальных цен-

ностей, полученных в результате совершения преступления.

Во втором параграфе представлены тактические особенности допроса различных

категорий субъектов при расследовании легализации (отмывания) денежных средств

и иного имущества, полученных преступным путем.

По уголовным делам об анализируемой категории преступлений проходят различ-

ные группы свидетелей, являющихся носителями неоднородной по объему и содержанию

вербальной информации, значимой для доказывания одновременно как основного (исход-

ного, предикатного) преступления, так и собственно легализации (отмывания) преступных

доходов: - должностные лица государственных органов, уполномоченные принимать юри-

дически значимые решения; - лица, осуществляющие вспомогательные или технические

функции в государственных органах; - сотрудники различных организаций, осуществляю-

щих предпринимательскую и иную разрешенную законом деятельность, выступивших в

качестве добросовестных участников сделки с субъектами, причастными к легализации

(отмыванию) преступных доходов; - сотрудники банков и иных финансовых учреждений,

через которые осуществлялись финансовые операции по имитации правомерной граждан-

ско-правовой сделки; - лица, выполняющие вспомогательные или технические функции в

коммерческих или иных организациях, являвшихся участниками сделок, предметом кото-

27

рых являлись легализуемые денежные средства или иные ценности; - случайные очевидцы

отдельных этапов деятельности по легализации денежных средств или иных ценностей; -

случайные очевидцы отдельных этапов совершения основного (исходного) преступления,

указывающих на признаки легализации как на действия по сокрытию основного (исходно-

го) преступления; - должностные лица правоохранительных и иных государственных орга-

нов, выявившие признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имуще-

ства, полученных в результате совершения преступления, или задержавшие субъектов пре-

ступлений. Предмет допроса этих лиц обладает специфическими особенностями, пред-

определенными воспринятой ими информацией, имеющей отношение к расследованию.

Обобщенный перечень обстоятельств, выясняемых в процессе допроса свидетелей, крими-

налистические рекомендации по повышению результативности допроса свидетелей, пред-

ставлены в работе.

Проведение допроса подозреваемого по уголовным делам о легализации (отмыва-

нию) денежных средств или иного имущества, полученных в результате совершения пре-

ступления, существенно различается:

- во-первых, от следующих типичных ситуаций: - расследование легализации (отмы-

вания) преступных доходов осуществляется в рамках основного (исходного, предикатного)

преступления, одновременно с ним; - расследование легализации (отмывания) преступных

доходов осуществляется в рамках самостоятельного уголовного дела; к находящемуся в

производстве уголовному делу приобщены материалы ранее расследованного уголовного

дела по основному (исходному) преступлению; - расследование легализации (отмывания)

преступных доходов осуществляется в рамках самостоятельного уголовного дела; к нахо-

дящемуся в производстве уголовному делу на момент допроса еще не приобщены материа-

лы ранее расследованного уголовного дела по основному (исходному) преступлению.

Наличие указанных ситуаций предопределяют различия в предметной области допроса.

- во-вторых, в зависимости от единоличного или группового (организованного) ха-

рактера легализации (отмывания).

- в-третьих, в зависимости от установки (позиции) подозреваемого по факту подо-

зрения его в причастности к совершению преступления: основного (исходного) и (или) ле-

гализации (отмывания) преступных доходов.

Разработан уточненный предмет допроса подозреваемых в легализации (отмывании)

денежных средств и иных материальных ценностей, полученных в результате преступления,

с ориентацией на распространенность групповых и организованных форм легализации.

Третий параграф раскрывает особенности производства последующих следствен-

ных действий при расследовании легализации (отмывания) денежных средств и ино-

го имущества, полученных преступным путем.

Рассмотрены типичные особенности проведения последующих следственных дей-

ствий – допроса обвиняемого, очных ставок, предъявления для опознания, проверки пока-

28

заний на месте, следственного эксперимента. Представлены криминалистические рекомен-

дации, направленные на повышение результативности данных следственных действий, в

т.ч. с учетом процессуальных норм, регламентирующих гарантии соблюдения прав и за-

конных интересов лиц, проходящих по уголовным делам. Механизм совершения легализа-

ции (отмывания) преступных доходов, в части распространенности участия подставных ру-

ководителей организаций, обусловливает повышение значимости идеальных следов как

мысленных образов лиц, связанных с ними действий и событий, наблюдавшихся в про-

шлом, что предопределяет потребность в предъявлении для опознания людей. Типичными

предъявляемыми для опознания лицами являются подозреваемые (обвиняемые), вступав-

шие в контакт с добросовестными участниками экономических отношений, с целью со-

вершения сделок, направленных на придание правомерного вида преступным доходам, и

выдававшие себя за руководителей организаций-фикций, иных ответственных представи-

телей организаций, должностных лиц, наделенных государственно-властными полномочи-

ями и т.д.

Проведение следственного эксперимента и проверки показаний на месте целесооб-

разно в случаях, когда имеются признаки совершения фиктивной сделки, предметом кото-

рой является крупная партия товарно-материальных ценностей, поставка, транспортировка,

хранение и реализация которой требует определенного пространства (соблюдения темпера-

турного режима, санитарных условий и т.д.). Назначение следственного эксперимента це-

лесообразно, когда имеется потребность в проведении экспериментальных действий

(например, по размещению определенного количества или ассортимента товарно-

материальных ценностей в конкретном помещении); проверка показаний на месте осу-

ществляется, когда как таковые экспериментальные действия не требуются, достаточно со-

поставления ранее данных показаний с объективной обстановкой места, о котором говори-

лось в показаниях. Сопоставление показаний лиц, являвшихся участниками таких сделок,

либо иным образом осведомленных о них, с объективной обстановкой места позволит сде-

лать вывод о возможности или невозможности совершения сделки на тех или иных дого-

ворных условиях, что послужит подтверждением версии следователя об обстоятельствах

легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных в ре-

зультате совершения преступления.

В четвертом параграфе рассмотрены особенности использования специальных

знаний при расследовании легализации (отмывания) денежных средств и иного

имущества, полученных преступным путем. Выявлены объективные факторы социаль-

но-правового характера, влияющие на недостаточное использование специальных знаний, а

также типичные ошибки следователя, связанные с выбором процессуальной формы специ-

альных знаний, конкретного вида (подвида) экспертизы; формулировкой вопросов и т.д.

Рассмотрены типичные ситуации, требующие назначения следующих судебных

экспертиз: технико-криминалистического исследования документов; почерковедческой;

29

компьютерно-технической, судебно-бухгалтерской, финансово-экономической. Необходи-

мым условием добротной доказательственной базы по делу о легализации материальных

ценностей, полученных преступным путем, является более активное обращение следовате-

лей к возможностям судебно-экономических экспертиз, практически в каждом случае не-

очевидного характера совершения деяний, попыток виновных завуалировать преступный

характер происхождения материальных ценностей имитациями финансово-хозяйственных

операций.

Заключение содержит выводы, предложения и рекомендации соискателя, связан-

ные с совершенствованием частной криминалистической методики расследования легали-

зации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным пу-

тем.

В приложении представлены материалы эмпирической базы настоящего диссерта-

ционного исследования.

Основные положения диссертационного исследования отражены в следующих

научных публикациях автора:

В рецензируемых научных журналах, включенных в перечень, утвержденный

Высшей аттестационной комиссией:

1. Крачун Ю.В. Актуальные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) денеж-

ных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: правовые и крими-

налистические аспекты // Известия Тульского государственного университета. Экономиче-

ские и юридические науки. Вып. 3-2/2013. – с. 141 – 146. – 0,5 п.л.

2. Крачун Ю.В. Вопросы повышения эффективности расследования преступлений,

связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобре-

тенных незаконным путем // Известия Тульского государственного университета. Эконо-

мические и юридические науки. Вып. 1-2/2014. – с. 71 – 76. – 0,5 п.л.

3. Крачун Ю.В. Производство обыска по делам о легализации (отмывании) денеж-

ных средств или иного имущества, приобретенных криминальным путем: организацион-

ные и тактико-криминалистические особенности // Известия Тульского государственного

университета. Экономические и юридические науки. Вып. 4-2/2014. – с. 75 – 82. – 0,5 п.л.

4. Коновалов С.И., Крачун Ю.В. Общие положения криминалистической характери-

стики легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным пу-

тем // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические

науки. Вып. 3-2/2013. – с. 34 – 39. – 0,5/0,3 п.л.

В иных научных журналах и изданиях:

5. Крачун Ю.В. Способы легализации (отмывания) преступных доходов, приобре-

тенных лицом в результате совершения им преступления // Актуальные проблемы совре-

менной юридической науки и практики: Материалы Междунар. научно-практич. конф. -

Ростов-на-Дону: ДЮИ, 2012. – с. 101 – 105. - 0,4 п.л.

30

6. Коновалов С.И., Крачун Ю.В. Актуальные проблемы интенсификации выявления и

расследования преступлений, связанных с легализацией денежных средств, полученных пре-

ступным путем // Актуальные проблемы современной юридической науки и практики: Мате-

риалы Междунар. научно-практич. конф. - Ростов-на-Дону: ДЮИ, 2013. - с. 43 – 47. – 0,45/0,23

п.л.

7. Крачун Ю.В. Особенности обстоятельств, подлежащих доказыванию при рассле-

довании легализации материальных ценностей, полученных незаконным путем // Актуаль-

ные проблемы современной юридической науки и практики: Материалы Междунар. науч-

но-практич. конф. - Ростов-на-Дону: ДЮИ, 2014. – с. 148 – 151. – 0,4 п.л.

8. Крачун Ю.А. Субъекты легализации (отмывания) денежных средств и иных мате-

риальных ценностей, полученных преступным путем: методико-криминалистический аспект

// Реформирование законодательства в сфере противодействия преступности и проблемы его

применения: сб. науч. статей по матер. Межвуз. научно-методич. семинара «Совершенство-

вание методики преподавания уголовно-правовых дисциплин в условиях реформирования

образовательной системы и отраслевого законодательства». М.: Московский областной ф-л

Московского ун-та МВД России имени В.Я. Кикотя. – М., 2015. – с. 116 – 123. – 0,5 п.л.

31

КРАЧУН ЮРИЙ ВЛАДИМИРОВИЧ

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ

ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ

(ОТМЫВАНИЕМ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИНОГО ИМУЩЕСТВА,

ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ

12.00.12 – криминалистика; судебно-экспертная деятельность;

оперативно-розыскная деятельность

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени

кандидата юридических наук

Подписано в печать 09.11.2015.

Печать цифровая. Бумага офсетная. Гарнитура «Таймс».

формат 60х84/16. Объем 1,2 уч.-изд.-л.

тираж 150 экз. Заказ №

отпечатано в КМЦ «КОПИЦЕНТР»

344006, г. Ростов-на-Дону, ул. Суворова, 19.



Похожие работы:

«Подвязникова Мария Валерьевна ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЛЕКАРСТВЕННОЙ ПОМОЩИ В СИСТЕМЕ СОЦИАЛЬНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ Специальность 12.00.05 – трудовое право; право социального обеспечения Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук Екатеринбург – 2015 2 Работа выполнена на кафедре трудового и международного права Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования Пермский государственный...»

«ТАРАНЕНКО Андрей Сергеевич ОБЩЕСТВЕННАЯ ОЦЕНКА ЧЕЛОВЕКА КАК ОБЪЕКТ УГОЛОВНО-ПРАВОВОЙ ОХРАНЫ Специальность 12.00.08 Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук Екатеринбург 2015 государственного бюджетного образовательного учреждения образования Уральский государственный юридический университет Научный руководитель: Заслуженный деятель науки Российской высшего Федерации, доктор...»

«Бибик Олег Николаевич КУЛЬТУРНОЕ ИЗМЕРЕНИЕ УГОЛОВНО-ПРАВОВЫХ И КРИМИНОЛОГИЧЕСКИХ ИССЛЕДОВАНИЙ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ Специальность: 12.00.08 – уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени доктора юридических наук Екатеринбург 2015 Научный консультант: главный научный сотрудник отдела проблем прокурорского надзора и укрепления законности в сфере уголовноправового регулирования, исполнения...»





 
© 2015 www.z-pdf.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.